** — в Испании до 17% страховок жизни продается непосредственно страховыми компаниями.
ник доходов, необходимый для покрытия растущих расходов по основной деятельности, т. е. собственно страхования.
Для страхового рынка индустриально развитых стран Запада характерны следующие основные типы диверсификации:
• страховые компании становятся частью какого-либо концерна;
• страховые компании сами начинают владеть предприятиями, занятыми в других отраслях материального производства, или вкладывают капитал в эти отрасли, приобретая акции этих предприятий;
• страховые компании создают дочерние компании в финансово-кредитной сфере.
В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализации и универсализации деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с углубляющимся общественным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды предпринимательства (например, приобретают биржевые маклерские фирмы, предприятия розничной торговли, гостиницы и т. д.).
Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов — занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качестве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, оперирующие средствами, привлекаемыми на сравнительно более короткий срок, не располагают. Поэтому страховые компании должны занять главенствующее положение на рынке капиталов.
114
Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные .бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.
Вопросы и задания для самоконтроля
1. Дайте общую характеристику страхового рынка.
2. Что такое комплексный страховой рынок и каков его состав?
3. Охарактеризуйте структуру страхового рынка и ее основные составляющие.
4. Что образует инфраструктуру страхового рынка?
5. Дайте определение и перечислите характерные признаки прямых страховых посредников.
6. Какие рыночные хозяйственные формы применимы для управления страховым рынком?
7. Поясните роль страховой биржи как рыночного регулятора в условиях страхового рынка Украины.
8. В чем заключаются главные особенности страхового продукта как товара?
9. Перечислите основные принципы и направления распространения страховых
продуктов. 10 Каковы основные тенденции в развитии современных страховых рынков?
115
Раздел 4
СТРАХОВЫЕ ТАРИФЫ
4.1. Определение актуарных расчетов
Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. С их помощью определяется стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю.
В ходе расчетов тарифов по любому виду страхования определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, предоставляемой страховщиком страхователю. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т. е. определяются размеры тарифных ставок.
Форма, по которой производится расчет себестоимости и стоимости услуг, оказываемых страховщиком страхователю, называется актуарной калькуляцией.
Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина страховых платежей, предъявляемых к уплате, предполагает измерение риска, принимаемого страховщиком. В составе актуарной калькуляции отражается также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.
Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся:
• события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, что отражается на величине рассчитываемых страховых взносов;
116
• определение себестоимости услуги, оказываемой страховщиком страхователю, производится в отношении всей страховой совокупности;
• необходимость выделения и определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика;
• прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины;
• исследование нормы ссудного процента и тенденций ее изменения во времени;
• наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;
• соблюдение принципа равновесия между страховыми взносами страхователя и страховым обеспечением, предоставляемым страховой компанией, благодаря полученным страховым взносам;
• выделение группы риска в рамках данной страховой совокупности.
Задачами актуарных расчетов являются:
• изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;
• исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
• математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования;
• математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;
• исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций ее изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.
На основе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму того дохода, кото-
117
рый будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.
В актуарных расчетах применяется теория вероятности, поскольку размеры тарифных ставок в первую очередь зависят от степени вероятности страхового случая.
Страхование может проводиться только в том случае, когда заранее не известно, произойдет в определенном периоде то или иное событие или нет.
Понятие вероятности применительно к страховому случаю характеризуется двумя особенностями.
Во-первых, вероятность устанавливается путем подсчета числа неблагоприятных событий для страхователя и страховщика (пожаров, наводнений, краж и т.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113