Такая проверка состоит в истребовании
документов, подтверждающих или опровергающих изложенные в первичных
материалах данные, получении объяснений от отдельных лиц, изучении
технологии производства или характера деятельности объекта, на котором, как
указывается в первичных материалах, совершено хищение, изучении нормативов,
регламентирующих деятельность организации, и особенностей ее деятельности и
связанных с ней организаций, изучении товаре- и документооборота этого
объекта, организации и проведении выборочных инвентаризаций, ревизий,
проверке состояния учета хранения, расходования товарно-материальных
ценностей, отчетности и т. д. Следователи могут осуществлять предварительную
проверку с помощью работников отдела по борьбе с экономическими
преступлениями (ОБЭПа), использующих для этого свои оперативно-розыскные
средства и методы. В процессе расследования подлежат установлению следующие
обстоятельства:
- конкретное должностное или недолжностное лицо, которому вверено
имущество: мотивы его криминальных действий (стремление обогатиться, добыть
средства для разгульного образа жизни, оказания помощи другим лицам)!
характеристика этого лица по месту работы и жительства (образ жизни, наличие
таких качеств, как корыстолюбие, пьянство, судимость и т. д.); наличие у
него имущества, подлежащего конфискации или изъятию для возмещения
причиненного ущерба;
-состав преступной группы по групповым делам, роль каждого ее члена -
лидера группы, активных и второстепенных участников;
- степень и характер ответственности каждого из расхитителей
(смягчающие ответственность обстоятельства - добровольное возмещение вреда,
явка с повинной, чистосердечное раскаяние, активная помощь расследованию,
образцовая работа, тяжелое семейное положение и др.; отягчающие
ответственность обстоятельства - корыстные и иные низменные побуждения,
действия группы по предварительному сговору, крупные размеры хищения,
повторное совершение преступления, совершение хищения особо опасным
рецидивистом и др.);
- способ совершения и сокрытия хищения;
- время (период), в течение которого совершались хищения, время каждой
преступной операции и место совершения хищения - в целом и применительно к
отдельным эпизодам (предприятие, учреждение, организация); характер и
размеры ущерба, причиненного всей группой и каждым из участников в
отдельности:
-вид, размер, период и причины образования недостач или излишков
товарно-материальных ценностей и денежных средств, если таковые обнаружены.
- причины и условия, способствовавшие хищению. ля первоначального этапа
расследования характерны следующие следственные ситуации:
1) возбуждение уголовного дела по оперативно-розыскным данным аппарата
ОБЭПа; 2) возбуждение уголовного дела по официальным материалам (чаще всего
по результатам инвентаризаций и ревизий, контрольным закупкам); 3)
возбуждение уголовного дела при задержании расхитителей с поличным,
проведенном без какой-либо предварительной проверки; 4) возбуждение
уголовного дела по материалам печати, заявлениям граждан. При первой
ситуации в результате оперативно-розыскных и организационных мероприятий
обычно уже установлены и задокументированы эпизоды хищений, известны места
хранения предметов и документов, подтверждающих факты хищений и причастности
к ним определенных лиц, обнаружены места сбыта и хранения похищенного,
установлены условия, способствовавшие хищению. Общие и частные версии (о
факте хищения, его размерах, причастных лицах и т. п.) уже проверены в ходе
предварительной, чаще всего оперативной разработки. В ходе расследования эти
версии конкретизируются, дополняются, на основе получаемых доказательств
возникают новые версии. Как следователь, так и оперуполномоченный ОБЭПа
составляют свои самостоятельные планы, объединенные единым замыслом.
Характерными для дел, возбуждаемых на основании оперативно-розыскных данных,
первоначальными следственными действиями являются следующие: а) задержание с
поличным; б) личный обыск задержанных, обыск по месту их работы и
жительства, наложение ареста на их имущество; в) осмотр документов, в
необходимых случаях их выемка; г) осмотры и в необходимых случаях выемка
предметов, могущих быть вещественными доказательствами (сырья,
полуфабрикатов, готовой продукции); осмотры производственных, складских и
административных помещений; осмотры различного оборудования; д) допросы
подозреваемых и некоторых свидетелей. На этой же стадии расследования
проводятся инвентаризации и документальные ревизии, а иногда контрольные
закупки. При второй ситуации должен быть тщательно изучен не только сам акт
ревизии, но и все документы, которые должны быть к нему приложены,
- подлинники или копии документов, подтверждающих выводы ревизоров о
выявленных ими фактах злоупотреблений, халатности, недостач, излишков,
растрат и присвоения денежных средств и товарно-материальных ценностей,
объяснения ответственных за эти нарушения лиц. В случае несогласия этих лиц
с выводами ревизоров к акту ревизии прилагается заключение бухгалтера
вышестоящей организации по существу их возражений. После возбуждения
уголовного дела по официальным материалам планируются и проводятся следующие
первоначальные следственные действия: а) осмотр, в необходимых случаях
выемка документов, относящихся к операции, признанной ревизией
необоснованной; б) допросы лиц, ответственных за выявленные ревизией
злоупотребления; в) обыски у этих лиц с целью обнаружения предметов и
документов, могущих быть вещественными доказательствами, а также имущества,
могущего быть конфискованным по приговору суда, опись этого имущества; г)
допросы свидетелей, указанных в материалах ревизии. При третьей ситуации
характер и последовательность действий следователя и оперативного работника
ОБЭПа в случае непредусмотренного ими задержания с поличным расхитителей без
предварительной проверки определяется конкретной криминальной обстановкой.
Исключительно важен в этом случае высокий профессионализм участников
задержания. Их главной задачей является получение возможных доказательств.
При четвертой ситуации, если уголовное дело возбуждено по материалам
предварительной проверки материалов печати, заявлений и писем граждан,
сообщений должностных лиц, характер и последовательность следственных
действий и организационных мероприятий определяется фактическими данными,
содержащимися в этих документах. При действиях во второй - четвертой
ситуациях следователь должен исходить из типичных общий версий: а) имеет
место хищение; б) хищения не было, возможны какие-либо нарушения, не носящие
преступного характера или имеющие признаки другого преступления. Частные
версии могут касаться: причин и времени образования недостачи или излишков;
круга лиц, причастных к хищению; характера и функционирования возможной
преступной группы; методов обнаружения доказательств хищения; характера и
размеров хищения: мест сокрытия преступно нажитого и др.
N 3. Особенности основных следственных действий
Допросы свидетелей.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184
документов, подтверждающих или опровергающих изложенные в первичных
материалах данные, получении объяснений от отдельных лиц, изучении
технологии производства или характера деятельности объекта, на котором, как
указывается в первичных материалах, совершено хищение, изучении нормативов,
регламентирующих деятельность организации, и особенностей ее деятельности и
связанных с ней организаций, изучении товаре- и документооборота этого
объекта, организации и проведении выборочных инвентаризаций, ревизий,
проверке состояния учета хранения, расходования товарно-материальных
ценностей, отчетности и т. д. Следователи могут осуществлять предварительную
проверку с помощью работников отдела по борьбе с экономическими
преступлениями (ОБЭПа), использующих для этого свои оперативно-розыскные
средства и методы. В процессе расследования подлежат установлению следующие
обстоятельства:
- конкретное должностное или недолжностное лицо, которому вверено
имущество: мотивы его криминальных действий (стремление обогатиться, добыть
средства для разгульного образа жизни, оказания помощи другим лицам)!
характеристика этого лица по месту работы и жительства (образ жизни, наличие
таких качеств, как корыстолюбие, пьянство, судимость и т. д.); наличие у
него имущества, подлежащего конфискации или изъятию для возмещения
причиненного ущерба;
-состав преступной группы по групповым делам, роль каждого ее члена -
лидера группы, активных и второстепенных участников;
- степень и характер ответственности каждого из расхитителей
(смягчающие ответственность обстоятельства - добровольное возмещение вреда,
явка с повинной, чистосердечное раскаяние, активная помощь расследованию,
образцовая работа, тяжелое семейное положение и др.; отягчающие
ответственность обстоятельства - корыстные и иные низменные побуждения,
действия группы по предварительному сговору, крупные размеры хищения,
повторное совершение преступления, совершение хищения особо опасным
рецидивистом и др.);
- способ совершения и сокрытия хищения;
- время (период), в течение которого совершались хищения, время каждой
преступной операции и место совершения хищения - в целом и применительно к
отдельным эпизодам (предприятие, учреждение, организация); характер и
размеры ущерба, причиненного всей группой и каждым из участников в
отдельности:
-вид, размер, период и причины образования недостач или излишков
товарно-материальных ценностей и денежных средств, если таковые обнаружены.
- причины и условия, способствовавшие хищению. ля первоначального этапа
расследования характерны следующие следственные ситуации:
1) возбуждение уголовного дела по оперативно-розыскным данным аппарата
ОБЭПа; 2) возбуждение уголовного дела по официальным материалам (чаще всего
по результатам инвентаризаций и ревизий, контрольным закупкам); 3)
возбуждение уголовного дела при задержании расхитителей с поличным,
проведенном без какой-либо предварительной проверки; 4) возбуждение
уголовного дела по материалам печати, заявлениям граждан. При первой
ситуации в результате оперативно-розыскных и организационных мероприятий
обычно уже установлены и задокументированы эпизоды хищений, известны места
хранения предметов и документов, подтверждающих факты хищений и причастности
к ним определенных лиц, обнаружены места сбыта и хранения похищенного,
установлены условия, способствовавшие хищению. Общие и частные версии (о
факте хищения, его размерах, причастных лицах и т. п.) уже проверены в ходе
предварительной, чаще всего оперативной разработки. В ходе расследования эти
версии конкретизируются, дополняются, на основе получаемых доказательств
возникают новые версии. Как следователь, так и оперуполномоченный ОБЭПа
составляют свои самостоятельные планы, объединенные единым замыслом.
Характерными для дел, возбуждаемых на основании оперативно-розыскных данных,
первоначальными следственными действиями являются следующие: а) задержание с
поличным; б) личный обыск задержанных, обыск по месту их работы и
жительства, наложение ареста на их имущество; в) осмотр документов, в
необходимых случаях их выемка; г) осмотры и в необходимых случаях выемка
предметов, могущих быть вещественными доказательствами (сырья,
полуфабрикатов, готовой продукции); осмотры производственных, складских и
административных помещений; осмотры различного оборудования; д) допросы
подозреваемых и некоторых свидетелей. На этой же стадии расследования
проводятся инвентаризации и документальные ревизии, а иногда контрольные
закупки. При второй ситуации должен быть тщательно изучен не только сам акт
ревизии, но и все документы, которые должны быть к нему приложены,
- подлинники или копии документов, подтверждающих выводы ревизоров о
выявленных ими фактах злоупотреблений, халатности, недостач, излишков,
растрат и присвоения денежных средств и товарно-материальных ценностей,
объяснения ответственных за эти нарушения лиц. В случае несогласия этих лиц
с выводами ревизоров к акту ревизии прилагается заключение бухгалтера
вышестоящей организации по существу их возражений. После возбуждения
уголовного дела по официальным материалам планируются и проводятся следующие
первоначальные следственные действия: а) осмотр, в необходимых случаях
выемка документов, относящихся к операции, признанной ревизией
необоснованной; б) допросы лиц, ответственных за выявленные ревизией
злоупотребления; в) обыски у этих лиц с целью обнаружения предметов и
документов, могущих быть вещественными доказательствами, а также имущества,
могущего быть конфискованным по приговору суда, опись этого имущества; г)
допросы свидетелей, указанных в материалах ревизии. При третьей ситуации
характер и последовательность действий следователя и оперативного работника
ОБЭПа в случае непредусмотренного ими задержания с поличным расхитителей без
предварительной проверки определяется конкретной криминальной обстановкой.
Исключительно важен в этом случае высокий профессионализм участников
задержания. Их главной задачей является получение возможных доказательств.
При четвертой ситуации, если уголовное дело возбуждено по материалам
предварительной проверки материалов печати, заявлений и писем граждан,
сообщений должностных лиц, характер и последовательность следственных
действий и организационных мероприятий определяется фактическими данными,
содержащимися в этих документах. При действиях во второй - четвертой
ситуациях следователь должен исходить из типичных общий версий: а) имеет
место хищение; б) хищения не было, возможны какие-либо нарушения, не носящие
преступного характера или имеющие признаки другого преступления. Частные
версии могут касаться: причин и времени образования недостачи или излишков;
круга лиц, причастных к хищению; характера и функционирования возможной
преступной группы; методов обнаружения доказательств хищения; характера и
размеров хищения: мест сокрытия преступно нажитого и др.
N 3. Особенности основных следственных действий
Допросы свидетелей.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184