У = ЕЯ:1С, (4.16)
где У — убыточность страховой суммы;
Ей — сумма всех выплаченных страховых возмещений;
130
— страховая сумма для всех объектов страхования.
Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное невозможно, ибо оно означало бы недострахо-вание. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
Норма убыточности, или коэффициент выплат, представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:
Ну = (?В:1,Р)-Ш, (4.17)
где Н — норма убыточности, %;
— сумма всех выплаченных страховых возмещений;
— сумма всех собранных страховых премий.
Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.
Частота ущерба исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:
Чу = Чс • Кк = ^ , или Чу =^ • 100, (4.18)
где Чу — частота ущерба, %;
т — число пострадавших объектов от страхового случая определенного вида; п — число объектов страхования.
Данный показатель выражает частоту наступления определенного вида страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или в промилле к числу объектов страхования.
Частота ущерба всегда меньше 100%, так как частота ущерба равная 100% означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.
Тяжесть ущерба, или размер ущерба, представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:
Т -К Т В Ст'п -В'п (4.19)
1 V ~ Л V * О ~ t~i ~ '
у у р Ст т-с т-с где Т — тяжесть ущерба.
5* 131
Таким образом, тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба, причиненного пострадавшим объектам страхования, по отношению к средней страховой сумме всех объектов. Тяжесть ущерба указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена; с ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается. Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. В случае, когда ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, такой ущерб называется полным ущербом.
С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность по каждой группе. Статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.
Статистическое наблюдение в страховом деле ведется по следующим основным признакам: время и место наступления ущерба, причина, система страховой ответственности, расходы на ликвидацию ущерба, страховая сумма и страховая стоимость, рисковая группа объекта страхования, распространяемость ущерба на другие объекты, результаты проведения предупредительных мероприятий. На основании этих данных могут быть вычислены относительные цифры каждого признака, составлены специальные таблицы. Обработка статистических данных ведется с помощью ЭВМ.
Обычно имеется несколько обстоятельств, которые оказывают влияние на тяжесть ущерба. Анализ этих факторов проводится с учетом определенных закономерностей. Как правило, на практике страховой взнос относительно больше страховой суммы. Страховая сумма является величиной, которую страхователь устанавливает более или менее произвольно. Если предвидеть высокий субъективный риск при крупной страховой сумме, то можно полагать, чти страховая сумма повлияет на размер тяжести ущерба. В качестве измерителя она, безусловно, оказывает влияние на величину страховой премии, которая исчисляется в процентах от страховой суммы. Доказано, что страховая премия зависит от страховой суммы, но только при условии, что чем больше действительная стоимость, тем больше и страховая сумма. Возможно, что величина тяжести ущерба находится в прямой зависимости от действительной стоимости застрахованного имущества. Поскольку при страховании с уче-132
том действительной стоимости премия увеличивается пропорционально увеличению стоимости объекта, то предыдущее утверждение будет справедливо, когда объект страхования один и тот же. Различные объекты страхования, наделенные различными рисками, не будут иметь равные страховые платежи, хотя гипотетически их страховые суммы могут быть одинаковыми.
В большинстве случаев размер тяжести ущерба зависит от размеров, объема, величины объекта страхования. Так, исследование убыточности при страховании средств транспорта установило, что величина полного и частичного ущерба до известной степени зависит от тоннажа судна. Платежи по страхованию морских судов (каско) берутся с учетом не только стоимости судов, но и их тоннажа (дедвейта). Величина и характеристики застрахованного при этом груза или иного имущества, находящегося на корабле, также оказывают влияние на размер тяжести ущерба (например, при перевозке нефти, ядохимикатов, зерна, оружия и пр.).
Возможно, что некоторые обстоятельства оказывают влияние как на частоту, так и на тяжесть ущерба. В этом случае страховой платеж находится в двойной зависимости.
Любое обстоятельство, оказывающее незначительное влияние на осуществление риска, может быть отброшено. Кроме того, некоторые обстоятельства могут быть объединены лишь в малое число групп, например "пол" имеет только две группы. Реально множество теоретически допустимых комбинаций в группировке обстоятельств на практике может и не встречаться.
Если есть единственная причина наступления ущерба, то именно существенные обстоятельства, способные повлиять на осуществление риска, необходимо выразить в тарифе: последний должен быть показателем существенных, а не единичных обстоятельств. При большом числе факторов, включаемых в анализ, тарифная калькуляция становится слишком объемной.
Если есть несколько причин наступления ущерба, то возникает необходимость в использовании индивидуальных рисковых надбавок. Абсолютные единичные надбавки возможны, только когда они являются следствием дополнительных причин и независимы от всех существенных обстоятельств, предусмотренных в базовом тарифе.
133
Процентные надбавки могут применяться по любой отдельной причине, но только в отношении специфических факторов. Некоторые процентные надбавки не могут быть каким-либо образом компенсированы. Страховая премия может быть разложена по нескольким надбавкам. Очевидно, что в ряде случаев надбавка может быть либо меньше 1 (если она носит мультипликативный характер), либо отрицательной (при аддитивном характере надбавки) и в целом она будет уменьшать базовый тариф и страховую премию.
По некоторым видам страхования величина ущерба зависит от временной продолжительности данного состояния, которое создается страховым событием и называется продолжительностью времени ущерба. Продолжительность времени ущерба — один из факторов, от которых зависит тяжесть ущерба. При страховании от несчастных случаев тяжесть ущерба зависит, кроме того, от степени утраты трудоспособности. Этот второй количественный показатель называется охватом ущерба.
При наличии наблюдения за частотой ущерба можно выяснить, какая часть страховой премии определена неверно.
Если имеется погрешность исчисления величины ущерба, коррективы следует сделать только в соответствующих группах.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113