Особое внимание этому вопросу уделяется в США, где законодательством установлены минимальные размеры как по резервам премий, так и по резервам убытков.
7.2. Основные термины перестрахования
Перестрахование является настолько специфической областью страховых отношений, что его проведение связано с употреблением особой терминологии. Ниже приводятся основные, наиболее распространенные термины перестрахования. 238
Перестрахователь — страховщик, принявший на страхование риск и передавший часть его стоимости в перестрахование другому страховщику; он именуется также передающим страховщиком, или цедентом.
Перестраховщик — страховщик, принявший в перестрахование риски от цедента.
Цессия — передача риска от цедента перестраховщику.
Ретроцессия — передача части риска перестраховщиком третьему страховщику (перестраховщику).
Ретроцессионер — перестраховщик, передающий риск в рет-роцессию.
Бордеро — перечень подпадающих под перестрахование рисков, который по условиям перестраховочных договоров перестрахователь должен систематически высылать перестраховщику.
Рекапитуляция — перечень высланных перестраховщику в течение каждого квартала бордеро.
Тантьема — комиссия с прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора и на которую имеет право перестрахователь. Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком, и является формой поощрения перестраховщиком 'перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела.
Эксцедент в перестраховании — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховщика, который принял риск на страхование. Перестраховываемая сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом.
Собственное удержание — экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.
Слип — высылаемый от перестрахователя перестраховщикам документ, который содержит наименование цедента, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страховую сумму, условия страхования, ставку премии, собственное удержание и т. д.
239
Взаимность, или ресипросити — практика, согласно которой перестрахователь размещает свои перестраховочные договоры против адекватной взаимности со стороны перестраховщика.
Емкость перестраховочного договора — максимальная совокупная сумма риска, падающая на собственное удержание страховщика, а также сумма риска, покрываемая лимитом ответственности перестраховщиков по перестраховочному договору, по которому перестрахован такой риск.
Емкость рынка — общая сумма ответственности, которую страховщики, участвующие в страховании, состраховании и перестраховании определенного риска, могут принять на себя, исходя из своих финансовых возможностей. Если емкость одного рынка оказывается недостаточной для обеспечения страхования в полной сумме, то риск через каналы перестрахования передается на другие рынки. В результате в страховании очень крупных или опасных рисков принимают участие сотни страховых компаний.
Пул перестраховочный — форма объединения страховых компаний для организации перестрахования крупных рисков. Участники (члены) пула — страховщики, которые по добровольному соглашению между собой либо согласно требованию законодательства передают в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх сумм собственного удержания по всему страховому портфелю или по отдельным видам страхования, или по определенным особенно опасным рискам.
На базе принятых в перестрахование рисков создается ретро-цессионный перестраховочный договор, в котором и фиксируется участие членов пула пропорционально суммам переданных ими в пул премий или в пределах согласованных лимитов ответственности. Перестраховочным пулом достигается максимальное совокупное использование финансовых возможностей страховщиков пула, полностью используется емкость данного страхового рынка и экономятся валютные средства, необходимые для выхода на внешние рынки, если местные компании полностью насыщены ретроцессионными рисками.
Главный недостаток пулов состоит в том, что при наступлении катастрофических страховых случаев убытки (в пределах удержания рисков в пуле) должны оплачиваться страховщиками одной страны. 240
Стоимость перестрахования — причитающаяся перестраховщику по его доле премия и расходы, которые цедент несет по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение учета и т.д.).
7.3. Содержание договора перестрахования
В основе перестрахования лежит договор, согласно которому цедент частично передает страховой риск перестраховщику, который, в свою очередь, принимает на себя обязательство возместить цеденту (или страхователю непосредственно) соответствующую часть страхового возмещения.
В договоре перестрахования выступают две стороны: цедент (страховщик, передающий перестраховочный риск), и перестраховщик (страховщик, принимающий перестраховочный риск на свою ответственность).
Договор перестрахования имеет ряд специфических черт, которые не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и ни в иных договорах, которые обусловливаются особенностями сделки перестрахования.
Принцип возмездности — одна из отличительных черт договора перестрахования. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение страхователю.
Принцип предельной добросовестности выражается в том, что цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске до заключения договора перестрахования и предоставлять ее в течение всего срока его действия, т. е. информировать о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также о степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Принцип имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.
241
Существенным элементом перестраховочных отношений является имущественная ситуация страховщика, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров страхования. В свою очередь, страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков этого страхователя. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые им на себя риски страхователя.
В соответствии с действующим законодательством страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между своими активами и принятыми страховыми обязательствами.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
7.2. Основные термины перестрахования
Перестрахование является настолько специфической областью страховых отношений, что его проведение связано с употреблением особой терминологии. Ниже приводятся основные, наиболее распространенные термины перестрахования. 238
Перестрахователь — страховщик, принявший на страхование риск и передавший часть его стоимости в перестрахование другому страховщику; он именуется также передающим страховщиком, или цедентом.
Перестраховщик — страховщик, принявший в перестрахование риски от цедента.
Цессия — передача риска от цедента перестраховщику.
Ретроцессия — передача части риска перестраховщиком третьему страховщику (перестраховщику).
Ретроцессионер — перестраховщик, передающий риск в рет-роцессию.
Бордеро — перечень подпадающих под перестрахование рисков, который по условиям перестраховочных договоров перестрахователь должен систематически высылать перестраховщику.
Рекапитуляция — перечень высланных перестраховщику в течение каждого квартала бордеро.
Тантьема — комиссия с прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора и на которую имеет право перестрахователь. Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком, и является формой поощрения перестраховщиком 'перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела.
Эксцедент в перестраховании — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховщика, который принял риск на страхование. Перестраховываемая сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом.
Собственное удержание — экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.
Слип — высылаемый от перестрахователя перестраховщикам документ, который содержит наименование цедента, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страховую сумму, условия страхования, ставку премии, собственное удержание и т. д.
239
Взаимность, или ресипросити — практика, согласно которой перестрахователь размещает свои перестраховочные договоры против адекватной взаимности со стороны перестраховщика.
Емкость перестраховочного договора — максимальная совокупная сумма риска, падающая на собственное удержание страховщика, а также сумма риска, покрываемая лимитом ответственности перестраховщиков по перестраховочному договору, по которому перестрахован такой риск.
Емкость рынка — общая сумма ответственности, которую страховщики, участвующие в страховании, состраховании и перестраховании определенного риска, могут принять на себя, исходя из своих финансовых возможностей. Если емкость одного рынка оказывается недостаточной для обеспечения страхования в полной сумме, то риск через каналы перестрахования передается на другие рынки. В результате в страховании очень крупных или опасных рисков принимают участие сотни страховых компаний.
Пул перестраховочный — форма объединения страховых компаний для организации перестрахования крупных рисков. Участники (члены) пула — страховщики, которые по добровольному соглашению между собой либо согласно требованию законодательства передают в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх сумм собственного удержания по всему страховому портфелю или по отдельным видам страхования, или по определенным особенно опасным рискам.
На базе принятых в перестрахование рисков создается ретро-цессионный перестраховочный договор, в котором и фиксируется участие членов пула пропорционально суммам переданных ими в пул премий или в пределах согласованных лимитов ответственности. Перестраховочным пулом достигается максимальное совокупное использование финансовых возможностей страховщиков пула, полностью используется емкость данного страхового рынка и экономятся валютные средства, необходимые для выхода на внешние рынки, если местные компании полностью насыщены ретроцессионными рисками.
Главный недостаток пулов состоит в том, что при наступлении катастрофических страховых случаев убытки (в пределах удержания рисков в пуле) должны оплачиваться страховщиками одной страны. 240
Стоимость перестрахования — причитающаяся перестраховщику по его доле премия и расходы, которые цедент несет по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение учета и т.д.).
7.3. Содержание договора перестрахования
В основе перестрахования лежит договор, согласно которому цедент частично передает страховой риск перестраховщику, который, в свою очередь, принимает на себя обязательство возместить цеденту (или страхователю непосредственно) соответствующую часть страхового возмещения.
В договоре перестрахования выступают две стороны: цедент (страховщик, передающий перестраховочный риск), и перестраховщик (страховщик, принимающий перестраховочный риск на свою ответственность).
Договор перестрахования имеет ряд специфических черт, которые не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и ни в иных договорах, которые обусловливаются особенностями сделки перестрахования.
Принцип возмездности — одна из отличительных черт договора перестрахования. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение страхователю.
Принцип предельной добросовестности выражается в том, что цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске до заключения договора перестрахования и предоставлять ее в течение всего срока его действия, т. е. информировать о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также о степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Принцип имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.
241
Существенным элементом перестраховочных отношений является имущественная ситуация страховщика, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров страхования. В свою очередь, страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков этого страхователя. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые им на себя риски страхователя.
В соответствии с действующим законодательством страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между своими активами и принятыми страховыми обязательствами.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113