Наличие систематических отклонений от убыточности страховой суммы в течение длительного времени свидетельствуют, что тариф не согласовывается с действительным развитием ущерба. Делается анализ эффективности предупредительных мероприятий. При случайных отклонениях следует проверить, насколько они находятся в границах, установленных с помощью теории вероятности.
4.5. Особенности определения видов страховых премий
Страховая премия представляет собой плату за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику, в соответствии с договором страхования или законом. В зависимости от вида объекта страхования существует много особенностей определения объема и условий внесения той или иной страховой премии. Рассмотрим главные особенности для двух основных направлений страхования (накопительного и рискового). 134
Для накопительных (долгосрочных) видов личного страхования (с выплатой страховых сумм в виде постоянной ренты или разово) премия обычно называется страховым взносом.
В математическом смысле страховой взнос — это периодически повторяющийся платеж страхователя, страховщику. Как указывалось выше, при определении индивидуального размера взноса, который следует внести в счет отдельно заключенного договора, необходимо учитывать всю'страховую совокупность (совокупность всех застрахованных лиц у данного страховщика).
Если принять общий размер обязательств страховщика по данному страхованию жизни за В, стоимость одной ренты за Ах, где х — возраст лица, уплачивающего страховой взнос Рх, то получим, что Рх = В/АХ в том случае, если страховой взнос уплачивается пожизненно, или Рх = B/L(AX, если страховые взносы носят срочный характер; при этом LtAx выражает стоимость одной срочной ренты.
Приведенные формулы свидетельствуют о том, что страховой взнос в математическом смысле может быть выражен только как средняя величина, т. е. как часть, приходящаяся на один полис страхового портфеля от всех обязательств страховщика.
В рисковом страховании страховая премия может быть представлена средней величиной, полученной как соотношение между общим ожидаемым размером платежей страхователя ?/> за данное время и общим числом застрахованных объектов я, т. е. I/y/i.
В наиболее общей форме математическое выражение страховой премии показывает, что это средняя величина по отношению к единице страховой совокупности. Не может быть точного равенства между обязательствами отдельного страховщика и отдельного страхователя. Равенство страховых премий по всем выписанным страховым полисам существует только для страховой совокупности в целом.
Страховая премия показывает, как распределяется общий размер обязательств страховщика на каждую отдельно взятую единицу страховой совокупности. Его величина зависит от многих факторов и прежде всего от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.
135
При определении нетто-ставки по личному страхованию нужно предвидеть вероятность смерти, инвалидности вследствие увечья, заболевания. Во внимание принимаются размер страховой суммы договора и норма прибыли.
При определении нетто-ставки по имущественному страхованию учитываются следующие факторы: вероятность наступления страхового случая, частота и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. Норма прибыли в имущественном страховании обычно во внимание не принимается ввиду ее незначительности.
Страховая премия исчисляется исходя из страхового тарифа и объемного показателя, с учетом индивидуальных рисковых коэффициентов и системы скидок и надбавок (рис. 4.2):
Страховой тариф Объемный показатель Индивидуальная скидка за риск Индивидуальная надбавка за риск Страховой взнос
0,3% 100 грн. 15 коп. Нет 2 грн. 85 коп.
Рис. 4.2. Структура страхового взноса
Пример (рис. 4.2). Страховой тариф для страхования квартиры от огня равен 0,3%, или 30 коп. со 100 грн. страховой суммы. Следовательно, 100 грн. — это единица страховой суммы (объемный показатель). Вся величина страховой суммы — 1 тыс. грн. За наличие противопожарной сигнализации страховщик предоставляет страхователю скидку 5%. Страховой взнос равен 3 грн. (0,3 • 1000 : 100), скидка составляет 15 коп. (5 • 3 : 100). Итого страховой взнос равен 2 грн. 85 коп. (3-0,15).
Рассмотрим, как определяются вышеуказанные компоненты. Страховой тариф как ставка страхового взноса с единицы страховой суммы за определенный период страхования определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию (или методика их расчетов) устанавливаются в законодательном порядке.
Объемный показатель, т. е. показатель, к которому привязан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхования в целом.
Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя, аккуратно выполняющего свои обязанности по сохранению 136
застрахованного имущества, а также стимулирования страхователя, регулярно (непрерывно) возобновляющего договорные отношения со страховыми обществами.
Страховая скидка предоставляется страхователю при уплате страхового взноса по договору доброврльного страхования в случаях, предусмотренных правилами страхования. Страховая скидка может, в частности, предусматриваться:
• при заключении комбинированных договоров добровольного страхования имущества граждан и страхования от несчастных случаев сроком до 5 лет;
• в случаях, когда договор заключается с применением франшизы;
• при страховании от огня имущества хозяйствующих субъектов с соблюдением ими правил противопожарной безопасности;
• за безаварийную работу транспорта. Скидка за безаварийность предусматривается в договоре добровольного страхования средств транспорта в целях поощрения дисциплинированных водителей. Владельцам автомобилей и других средств транспорта, страховавшим их в течение двух предыдущих лет и не совершивших за это время по своей вине аварий, при заключении нового договора может предусматриваться скидка в размере 10%, а в течение 3 лет и более — 15% исчисленной суммы платежа.
Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств для:
• покрытия расходов на проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание оборудования, реклама и др.);
• формирования запасных фондов по рисковым видам страхования;
• финансирования мероприятий по предупреждению стихийных бедствий и т. п.
Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и другие.
Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при возросших убытках, превышающих средний уровень убытка.
137
Ранее указывалось, что средний уровень выплат страхового возмещения за ряд лет составляет нетто-ставку тарифа. Фактические суммы выплат по годам отклоняются от этого среднего уровня в ту или иную сторону. Наиболее вероятная степень отклонения возможных выплат от среднего уровня определяется в основном статистическим методом наименьших квадратов. Увеличение нетто-ставки на величину этого вероятного отклонения составляет содержание рисковой надбавки.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
4.5. Особенности определения видов страховых премий
Страховая премия представляет собой плату за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику, в соответствии с договором страхования или законом. В зависимости от вида объекта страхования существует много особенностей определения объема и условий внесения той или иной страховой премии. Рассмотрим главные особенности для двух основных направлений страхования (накопительного и рискового). 134
Для накопительных (долгосрочных) видов личного страхования (с выплатой страховых сумм в виде постоянной ренты или разово) премия обычно называется страховым взносом.
В математическом смысле страховой взнос — это периодически повторяющийся платеж страхователя, страховщику. Как указывалось выше, при определении индивидуального размера взноса, который следует внести в счет отдельно заключенного договора, необходимо учитывать всю'страховую совокупность (совокупность всех застрахованных лиц у данного страховщика).
Если принять общий размер обязательств страховщика по данному страхованию жизни за В, стоимость одной ренты за Ах, где х — возраст лица, уплачивающего страховой взнос Рх, то получим, что Рх = В/АХ в том случае, если страховой взнос уплачивается пожизненно, или Рх = B/L(AX, если страховые взносы носят срочный характер; при этом LtAx выражает стоимость одной срочной ренты.
Приведенные формулы свидетельствуют о том, что страховой взнос в математическом смысле может быть выражен только как средняя величина, т. е. как часть, приходящаяся на один полис страхового портфеля от всех обязательств страховщика.
В рисковом страховании страховая премия может быть представлена средней величиной, полученной как соотношение между общим ожидаемым размером платежей страхователя ?/> за данное время и общим числом застрахованных объектов я, т. е. I/y/i.
В наиболее общей форме математическое выражение страховой премии показывает, что это средняя величина по отношению к единице страховой совокупности. Не может быть точного равенства между обязательствами отдельного страховщика и отдельного страхователя. Равенство страховых премий по всем выписанным страховым полисам существует только для страховой совокупности в целом.
Страховая премия показывает, как распределяется общий размер обязательств страховщика на каждую отдельно взятую единицу страховой совокупности. Его величина зависит от многих факторов и прежде всего от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.
135
При определении нетто-ставки по личному страхованию нужно предвидеть вероятность смерти, инвалидности вследствие увечья, заболевания. Во внимание принимаются размер страховой суммы договора и норма прибыли.
При определении нетто-ставки по имущественному страхованию учитываются следующие факторы: вероятность наступления страхового случая, частота и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. Норма прибыли в имущественном страховании обычно во внимание не принимается ввиду ее незначительности.
Страховая премия исчисляется исходя из страхового тарифа и объемного показателя, с учетом индивидуальных рисковых коэффициентов и системы скидок и надбавок (рис. 4.2):
Страховой тариф Объемный показатель Индивидуальная скидка за риск Индивидуальная надбавка за риск Страховой взнос
0,3% 100 грн. 15 коп. Нет 2 грн. 85 коп.
Рис. 4.2. Структура страхового взноса
Пример (рис. 4.2). Страховой тариф для страхования квартиры от огня равен 0,3%, или 30 коп. со 100 грн. страховой суммы. Следовательно, 100 грн. — это единица страховой суммы (объемный показатель). Вся величина страховой суммы — 1 тыс. грн. За наличие противопожарной сигнализации страховщик предоставляет страхователю скидку 5%. Страховой взнос равен 3 грн. (0,3 • 1000 : 100), скидка составляет 15 коп. (5 • 3 : 100). Итого страховой взнос равен 2 грн. 85 коп. (3-0,15).
Рассмотрим, как определяются вышеуказанные компоненты. Страховой тариф как ставка страхового взноса с единицы страховой суммы за определенный период страхования определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию (или методика их расчетов) устанавливаются в законодательном порядке.
Объемный показатель, т. е. показатель, к которому привязан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхования в целом.
Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя, аккуратно выполняющего свои обязанности по сохранению 136
застрахованного имущества, а также стимулирования страхователя, регулярно (непрерывно) возобновляющего договорные отношения со страховыми обществами.
Страховая скидка предоставляется страхователю при уплате страхового взноса по договору доброврльного страхования в случаях, предусмотренных правилами страхования. Страховая скидка может, в частности, предусматриваться:
• при заключении комбинированных договоров добровольного страхования имущества граждан и страхования от несчастных случаев сроком до 5 лет;
• в случаях, когда договор заключается с применением франшизы;
• при страховании от огня имущества хозяйствующих субъектов с соблюдением ими правил противопожарной безопасности;
• за безаварийную работу транспорта. Скидка за безаварийность предусматривается в договоре добровольного страхования средств транспорта в целях поощрения дисциплинированных водителей. Владельцам автомобилей и других средств транспорта, страховавшим их в течение двух предыдущих лет и не совершивших за это время по своей вине аварий, при заключении нового договора может предусматриваться скидка в размере 10%, а в течение 3 лет и более — 15% исчисленной суммы платежа.
Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств для:
• покрытия расходов на проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание оборудования, реклама и др.);
• формирования запасных фондов по рисковым видам страхования;
• финансирования мероприятий по предупреждению стихийных бедствий и т. п.
Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и другие.
Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при возросших убытках, превышающих средний уровень убытка.
137
Ранее указывалось, что средний уровень выплат страхового возмещения за ряд лет составляет нетто-ставку тарифа. Фактические суммы выплат по годам отклоняются от этого среднего уровня в ту или иную сторону. Наиболее вероятная степень отклонения возможных выплат от среднего уровня определяется в основном статистическим методом наименьших квадратов. Увеличение нетто-ставки на величину этого вероятного отклонения составляет содержание рисковой надбавки.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113